目录
第一部分：西江月文艺杂志社概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：西江月文艺杂志社2023年单位预算及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：西江月文艺杂志社2023年单位预算报表（详见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
出版文艺杂志，促进文艺发展，《西江月》杂志出版发行。
二、机构设置情况
西江月文艺杂志社属于差额事业单位，内设一个职能科室，编辑部。
三、人员构成情况
西江月文艺杂志社人员编制总数3名，其中：差额事业编制3名。其中，在职在编人员3人，包括：行政在职在编人员2人，后勤人员1人。离退休人员6人。
第二部分：西江月文艺杂志社2023年单位预算及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023年收支总预算311383元，同比减少6000元，下降1.89 %。主要是按照过“紧日子”要求，根据相关规定减少了出版发行及相关印刷支出。其中：本年收入预算311383元，同比减少6000元，下降1.89 %；上年结转结余0元。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：文化旅游体育与传媒支出。
2023年收支预算总体减少，主要是以下支出减少：根据相关规定减少了出版发行及相关印刷支出，使收入预算总体有所减少。
二、单位收入总体预算情况说明
2023年收入总预算311383元，同比减少6000元,下降1.89%。本年收入预算311383元，同比减少6000元,下降1.89%；上年结转结余0元。其中：
（一）一般公共预算拨款311383元，占收入总预算的100%，同比减少6000元，下降1.89 %。
（二）本单位无政府性基金预算拨款收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余0元。
三、单位支出总体预算情况说明
2023年支出总预算311383元，其中，基本支出预算257683元，占支出总预算的82.75 %，同比无变化；项目支出预算53700元，占支出总预算的17.25%，同比减少6000元，下降10.05%。主要是按照过“紧日子”要求，根据相关规定减少了出版发行及相关印刷支出。
文化旅游体育与传媒支出311383元，占支出总预算100%，同比减少6000元，下降1.89%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023年财政拨款收支总预算311383元。收入包括：一般公共预算拨款311383元。支出包括：文化旅游体育与传媒支出311383元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023年本年一般公共预算拨款支出311383元，其中：基本支出257683元，项目支出53700元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
出版发行311383元，其中：基本支出257683元，项目支出53700元。主要用于出版文艺杂志，促进文艺发展。《西江月》杂志出版发行。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算257683元，占一般公共预算支出的82.75%，同比无变化。其中：
工资福利支出预算257683元，占基本支出预算100 %，同比无变化。
2.项目支出53700元，占一般公共预算支出的17.25%，同比减少6000元，下降10.05%。其中：
商品和服务支出预算53700元，占项目支出预算100 %，同比减少6000元，下降10.05%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023年本年一般公共预算基本支出257683元，其中：
人员经费257683元，主要包括：基本工资。
公用经费0元。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2023年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2023年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算0元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算0元，同比无变化。
3.公务用车费预算0元，同比无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费0元，同比无变化。
（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算0元，同比无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算0元，同比无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。
（2）公务用车购置预算0元，同比无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。
八、政府性基金预算情况说明
本单位2023年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位2023年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
本单位机关运行经费财政拨款预算0元。事业运行经费总预算安排53700元，其中：基本支出预算0元，项目支出预算53700元，同比减少6000元，下降1.89%。主要原因是按照过“紧日子”要求，根据相关规定减少印刷支出。主要用于办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023年政府采购预算0元，同比无变化。其中：政府集中采购预算0元，占政府采购预算的0%，同比无变化。分散采购0元，占政府采购预算的0%，同比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，财政专户管理的资金安排0元，上年结转结余资金安排0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购0元，占政府采购预算0%；工程类采购0元，占政府采购预算0%；服务类采购0元，占政府采购预算0%。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计579642.12元，其中：1.土地、房屋及构筑物579642.12元。2.通用设备0元。3.专用设备0元。4.文物和陈列品0元。5.图书档案0元，6.家具、用具、装具等0元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项目支出（其他运转类和特定目标类项目）1个，涉及一般公共预算拨款53700元，财政专户管理资金收入0元，单位资金0元，上年结余收入0元。相关绩效目标情况详见单位预算公开表10表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2023年部门预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开01表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开02表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）
上述报表详见附件。
